每个月，都有不少令你心疼的“银子”以养老保险金的名义，从工资单上截下，划进养老保险金个人账户。同时，还有一部分由单位缴纳的养老金作为社会统筹划作基础养老金。这些目前对你影响不大的小钱，在你“解甲归田”之后就会成为你赖以生存的“救命钱”，直接影响着你颐养天年的生活质量。

　　然而你是否知道,社会养老保险是怎样为我们养老的?该怎样计算你的社会养老金?

　　参保人退休后领取的基本养老金就由“基础养老金”和“个人账户养老金”两部分构成。由于1998年全国统一养老保险制度以前参加工作，2006年以后退休的人员，个人账户积累的资金很少，这些人员将来在领取基础养老金和个人账户养老金的基础上，还将获得过渡性养老金。

　　北京市劳动和社会保障局咨询中心负责人告诉理财周报记者，和以往“旧政”相比，2007年1月1日起实施的《北京市基本养老保险规定》，其核心内容是参保人退休后领取养老金的多少与其工龄、缴费年限和缴费水平紧密挂钩。“工龄越长、缴费年限越长、缴费越多的人领取的养老金就越多。”她说。

　　新政实施前，基础养老金的月标准是以参保人退休时上一年度本市职工月平均工资的20%计算。而新办法则以被保险人退休时上一年本市职工月平均工资与本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，按被保险人的全部缴费年限(含视同缴费年限)每满一年发给1%。即缴费满20年的职工可拿到20%，缴费满30年的可拿到30%。这样有利于形成“多工作、多缴费、多得养老金”的激励约束机制。

　　据了解，男职工须年满60周岁、女工人须年满50周岁，并且缴费满15年后才能在退休时领取养老金。

　　个人账户缴费有差异

　　1997年《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》正式确定我国养老保险制度实行社会统筹与个人账户相结合的基本框架，提出并划清了老人、中人和新人的界限。其中，“老人”是指2005年年底以前已办理离退休手续的人员。这些人仍按原来的养老保险待遇规定领取基本养老金，并随基本养老金调整而逐步增加养老保险待遇。也即“老人老办法”。“新人”是指1998年以后参加工作并参保的人员。“新人”按照本次修改的新办法计发养老金。按至少缴费15年的年限，符合按月领取养老金条件的“新人”，最早也要到2013年才会出现。因此，新人的养老金就执行“新人新制度”。“中人”是指1998年以前参加工作，2006年以后退休的人员。目前在职职工大部分属于“中人”。

　　需要说明的是，企业退休人员的养老金和退休前的职务高低并没有直接联系，只和退休前工资水平和缴费年限有关。换句话说，退休前工资越高、缴费时间越长将来领取的养老金就越高。2006年1月1日起，国家出台规定，个人账户的规模统一由本人缴费工资的11%调整为8%，全部由个人缴费形成，单位缴费不再划入个人账户。记者从北京市社保局咨询中心获悉，个人账户养老金的缴纳基数在1203元和9024元之间。本人月平均工资低于上年度本市职工月平均工资40%(3008×40%=1203)的，按1203元比例缴纳；本人月平均工资高于上年度本市职工月平均工资300%(3008×300%=9024)的，则按9024元比例缴纳。

　　养老金随经济发展“一起成长”

　　众人拾柴火焰高。参保人缴费越多、参保时间越长，将来的待遇就越高，这是基本养老保险制度的激励机制。但在CPI不断增长，通胀压力不断加大的情况下，很多人担心10年、20年后领取的养老金能否维持最低的生活标准。市社保局咨询中心工作人员对理财周报记者表示，养老金制度和社会职工平均工资挂钩，而且，养老金每年都有一定幅度的普调，这样就可以减缓通货膨胀的影响，保障参保人未来的养老基本生活。然而参保人不同时期的收入水准不同，个人以及将来的职工平均工资难以预计，因此现在很难具体算出待遇。但这正是养老保险制度的优点：养老金能随经济发展水涨船高。

　　据记者采访了解，养老保险的给付金额，与当时的利率水平和社保基金的投资收益水平也具有一定的联系。由于社保基金是“养命钱”，因此要绝对保证资金的安全。目前，所有社保基金均存入财政专户，由财政部门监管，并且均是存于银行或购买无风险国债，严禁用于投资房地产或证券市场，任何个人及机构(包括财政)都不准挪用社保基金。